聰明傳承 保單留愛不留怨（三）

企劃、執行／羅怡如 攝影／何佳華、余秀萍

保單可以像一般有價證券一樣交付信託或是指定受益人，信託契約中可訂定如何運用信託資金支付保費、將來保單給付後要如何運用來照顧受益人…等，將透過張立昇、陳鈺湘、陳磬薇等保險專家的規劃建議，提供民眾預先安排，將資產按照自己意願分配給下一代。

「一名八十多歲的老人，育有一兒一女，太太已過世。他原本衣食無憂，名下有一筆不動產，因女兒有十多年沒聯繫，他將房產辦過戶交給兒子兒媳管理。之後，他搬到小房間，把大套房給兒子兒媳住，滿心以為從此可與兒子一家共享天倫之樂。沒想到在過年前，兒子卻翻臉要他搬出去住，把他氣得冒火說要跟兒子打官司，還連聲問「房子過戶後能不能更改？」這樣的社會案例屢見不鮮。

銀色浪潮來襲！根據主計處統計，二○一八年台灣六十五歲以上老人的勞動參與率已經超過八％，創下新高紀錄，顯示長期以來「養兒防老」的觀念已漸漸瓦解，建議民眾要將自己退休金的順位放在第一位，避免為了其他考量而犧牲自已的退休生活基礎，反而在將來給孩子造成更大的負擔。

而高資產族群雖然沒有準備退休金的壓力，卻很在意資產保全、傳承的問題。強調傳承三代的保單近來頗受矚目，有助於保戶輕鬆完成財務傳承規劃，讓保單成為財富傳承利器。

▲陳磬薇業務區經理。

陳磬薇Profile

現任：永達保險經紀人業務區經理

保險年資：14年

得獎紀錄：

3屆美國MDRT百萬圓桌會員

IDA國際龍獎個人組銅龍獎

CMF中國之星業務員組銀星獎

保險服務心法

當初因為職涯的轉換，從債務整合轉換到保險業，提供客戶無後顧之憂的保險規劃，讓陳磬薇在保險這條路上，愈走愈歡喜，尤其見到客戶因為她的保單規劃而獲得圓滿的保障時，她更深信保險業的價值。

因為有紮實的保險專業，陳磬薇在與客戶互動的過程中，除了提供足夠的數據資料及個案外，也會在現行法令架構下，提出穩健、安全的保險保障及資產規劃，因而獲得客戶的認同肯定。重視自我成長的她，除了自掏腰包參加管顧課程，也會透過財經課程、報章媒體充實自我，她認為，一位好的保險業務代表應該對整體投資環境、股匯市走勢、最新稅務規定，甚至連健康資訊都要有基本的了解。

態度誠懇、肚子有料，能夠替客戶解決問題，這是陳磬薇獲得客戶青睞的原因，她的服務撇步是，獲得客戶信任及認同，再依客戶的需求提出量身訂做的計劃書，並做好售後服務，視客人如最好的朋友。

陳磬薇的保險傳承規劃術

高資產客戶見多識廣及豐富的經驗，業務代表提出保險建議時很可能被打槍。但永達保經業務區經理陳磬薇認為，對的事情還是應該堅持，就算必須付出更多的心血、精神與客戶溝通，也得不厭其煩的說明。

她舉了一個例子，一位企業主對保險相當不認同，但他的太太卻很有保險觀念，背著企業主私下買了十五年期的保單。結果，這位太太繳了七年之後往生，保險公司理賠了七百萬元，完全沒有被扣稅金。反觀她在其他保險公司購買的保單，卻都被扣稅金，那位企業主非常納悶，就找她詢問其中緣由。她說明，關鍵在於保單關係人的填寫，太太向她購買的保單，以她本人為要、被保人，而小孩為受益人，要被保人身故，保單就終止，受益人可以領取理賠金或保單生存還本金。至於其他的保單，其關係人的填寫是以太太為要保人、小孩為被保人，要、被保險人為不同一人的保險契約，在要保人死亡時因尚未解除保險契約，該保單應視為具有現金價值的財產權利，應併入被繼承人的遺產總額課稅。企業主瞭解之後，對保險觀念大翻轉，明白妻子的用心，決定將這筆理賠金再以同樣的模式購買保單，甚至也為自己進行規劃，讓父母對家人的愛與責任，得以透過保險獲得延續。

而她也提醒，有些父母在小孩未成年時，先當要保人幫子女買壽險或儲蓄險，繳了幾年保費後，考慮子女已成年或有足夠繳費能力，於是將要保人變更為子女，改由子女繳費，也可能會變成贈與。滿期金合計當年度其他贈與總額超過每人贈與免稅額二二○萬元以上，超過的部分就要在三十日內依法申報，否則日後除了會被國稅局追繳贈與稅，還會被處以應納稅額二倍以下罰鍰，這些在規劃時都要留意。

保險的好處還能「預留稅源」，高資產族群辛勤工作一輩子，卻因未能及早進行資產規劃，到後來未能富及後代，反而稅留子孫。陳磬薇建議，透過保險即早規劃預留稅源，定期進行家庭財務健檢，才能將畢生努力的財富交予下一代。如果父母沒有預留稅源，第二代繼承財產時，若達到繳遺產稅門檻，可能就得四處籌錢或真要賣些不動產來繳稅。就像有位客戶認為小孩可能不知道他有哪些財產，在她的建議下，透過保險規劃，更簽訂保險金信託契約，目的就是未來可以做為繳交各式稅款的來源。