面對保險新制 保單聰明規劃（二）（ＴＡＬＫ版）

企劃、執行／羅怡如 攝影／何佳華、羅怡如

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金管會宣布傳統型人壽保險門檻比率自二○二○年七月起實施，主要目的是要確保民眾手中的壽險，都有一定的死亡保障，讓保險回歸保障的本質。該如何聰明規劃保單做好保障，透過保險達人徐鈴、謝允涵及温宜姍建議，提早規劃就能富足平安、圓滿人生。

二○二○年有多項保險新制上路！

壽險業各幣別保單責任準備金利率將調降一碼（○．二五個百分點），包括新台幣及美元、日圓、澳幣、人民幣等外幣保單漲幅至少二成；小額終老保險跟著調降責任準備金利率，保費也跟著變貴，民眾投保時將付出更多的費用。

住宅火險不論新、舊保單，在保費不變情況下，保額提升一八％。另增颱風洪水理賠，依地區可補償七千元到九千元，還提供信用卡及證件重製費最高五千元的實支實付，租屋仲介費最高五千元的實支實付，搬遷費最高十萬元的實支實付，以及生活不便補助金每日定額三千元，單一事故最高給付三○日。

而傷害險保單失能金給付新增「鼻未缺損、但鼻機能永久顯著障害」，民眾未來若不幸受傷，雖然鼻子外觀沒有損傷，但可能已經聞不到味道等功能喪失，將可歸為最輕的第十一級失能，領取部分保險金。

現行金管會已要求保險業者針對七○歲以上長者販售投資型保單，必須全程錄音或錄影。今年更擴大實施範圍，只要賣有含解約金、生存金的保單給七○歲以上老人，一律比照辦理，且紀錄須留存到保單契約結束後五年。此外，金管會發布訂定「人壽保險商品死亡給付對保單價值準備金（保單帳戶價值）之最低比率規範」，未來壽險保單將提高保障成分，並降低儲蓄比重，且必須符合最低死亡保障門檻比率規定。

▲謝允涵業務儲備處經理。

謝允涵 Profile

現任：永達保經業務儲備處經理

保險年資：8年

得獎紀錄：

　4屆美國MDRT百萬圓桌會員

　CMF中國之星業務員組銀獎

　IDA國際華人龍獎個人組銅龍獎



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謝允涵の專業技法

唸的是經濟，曾擔任過白金級高端客戶的銀行理專，二○○八年因遇上金融海嘯，客戶投資的心血幾乎都血本無歸，謝允涵意識到投資的風險，無法為客戶守住每一分錢的他，面對自己對客戶的責任，考量保險經紀人公司可以針對市售保險商品做分析，進而提供最適當的保險規劃，讓客戶獲得完整的保障，確實做好風險管理，便毅然轉型。

對謝允涵來說，用心贏得客戶心就是他的服務心法，從協助客戶的角度出發，找出客戶的擔心點。他常對初次見面的客戶說：「鐵達尼號為什麼會沉？其實是因為只看到冰山一角，沒有意識到全面的危機感。而保險的好處很多，包括提供家庭保障、分擔醫療費用、強迫儲蓄、合法節稅、甚至結合信託照顧後代。生、老、病、死、殘是人生必經過程，選擇增額終身壽險保單、年金保險等，不但具有壽險保障，又具有保本、鎖利特色，透過適當的保險規劃，就能讓人免於擔憂度日。」

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謝允涵聰明保單規劃術

金管會發布訂定「人壽保險商品死亡給付對保單價值準備金（保單帳戶價值）之最低比率規範」，未來壽險保單將提高保障成分，並降低儲蓄比重，且必須符合最低死亡保障門檻比率規定，自二○二○年七月一日生效。未來在相同保費條件下，保戶可以買到更多的保額，讓保險真正回歸保障本質。面對主管機關政策上規範壽險保單要降低儲蓄比重，加上新冠肺炎來勢洶洶的疫情肆虐，要怎麼選擇保險？

雖然台灣的保險滲透度世界第一，但根據壽險公會統計資料顯示，國人平均死亡保障額度不到六○萬元，比平均所得六三萬元還低，風險轉嫁明顯不足，建議可用定期壽險補足；其次，實支實付醫療險與意外險應該做為基本的配備，再規劃重大傷病險及失能險，依照經濟能力逐年補足保障缺口，量力而為。因應高齡化社會，可以隨著收入增加而逐步加碼方式，透過增額終身壽險保額來累積退休金，因為增額終身壽險會隨著時間增額，做好退休生活保障規劃。

對於想要累積海外教育金或旅遊金、規劃孩子幾年後會到美元地區國家讀書或是在國外經商，建議可以購買美元保單，透過美元保單達到兼具壽險保障及多元資產配置的雙重效果。可選擇長年期規劃有豁免的保單，藉由拉長年期，降低匯率干擾因素的影響，保戶亦可規劃更充足的保額，真正滿足保障的需求；並在繳費期間提供一〜六級失能豁免保險費，免除不幸發生失能後的後顧之憂。保險保障就是財務補償的概念，透過保險規劃，可以規避家庭在經濟困窘時，愈是承擔不起「病、死、殘」所帶來的負擔，透過保障型保險獲得保障，所以盡可能維持需要的保障額度是最大前提，無論如何，「絕不輕易解約！」

有些人有保險真的免稅的疑慮？其實只要搞懂要保人、被保險人與受益人角色，就能輕鬆避掉稅負問題。壽險存在保單價值準備金，而要保人變更就如同是將已累積一定金額保價金的保單贈與他人，如果變更時該張保單的保價金超過二二○萬元，要保人就須申報贈與稅。但要留意的是，由於要保人是繳保費的人，子女若無繳費能力，即使要保人填寫上子女的名字，保費自然還是由父母支付，金流仍要控制規劃在每人每年贈與二二○萬元之內才享免稅。

此外，根據《遺產及贈與稅法》規定， 有指定受益人的人壽保險、軍公教勞農保的保險給付不計入遺產總額，其用意在於保障被保險人死亡後，保險金能妥善照顧受益人。被繼承人以自己本身為要保人及被保險人，且有指定受益人的保險，原則上不計入遺產總額課稅，但如果投保是為了逃稅，有重病投保、躉繳投保、舉債投保、高齡投保、鉅額投保、短期投保、密集投保、保險費高於或等於保險金等特徵，仍會被課稅。想靠保險移轉財產並節稅，要保人和受益人非同一人的壽險及年金險，保險金屬於死亡給付部分，一申報戶全年合計數在三三三○萬元以下，免計入基本所得額，配偶和成年子女可為獨立申報戶。

善用保險，是邁向優質人生的極佳渠道，透過保險做好風險的轉移，即保險保障防患於未然，就可免於未來受各種風險之苦。