一次算清楚勞工三筆退休保障
整理/洪詩茵 資料來源/勞動部勞工保險局
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您還在「勞保」、「勞退」傻傻分不清楚嗎!?您知道可能還有一筆國民年金保障嗎?
為保障勞工退休後的生活,政府提供「勞工保險老年給付」、「勞退新制退休金」與「國民年金保險老年年金」三大退休保障。但有許多民眾搞不清楚自己究竟擁有哪些退休保障?甚至依然將「勞工保險老年給付」與「勞退新制退休金」混為一談,或者擔憂請領資格會不會互相牴觸?
勞動部特別宣導,「勞保老年給付」跟「勞退新制退休金」是兩種不一樣的制度,勞工只要符合請領條件,二項都可以申請,若曾經參加國保並確實繳交保費,擁有國保年資,年滿65歲還可再多領一筆國保老年年金的保障。
▲勞工的三種退休保障。
勞保老年給付 案例試算
●老年年金(按月領)
計算公式:
以「加保期間最高60個月之平均月投保薪資」計算,依下列2種方式擇優發給:
A式:平均月投保薪資×年資×0.775% +3,000元
B式:平均月投保薪資×年資×1.55%
【李先生,年滿65歲,勞保年資35年又5個多月,平均月投保資薪資為32,000元】
A式:32,000×(35+6/12)×0.775% +3,000元=11,804
B式:32,000×(35+6/12)×1.55%=17,608
B式較優,每月可領老年年金17,608
★NOTE:老年年金延後領,每延後1年,年金給付多4%,最多增加20%;若選擇提早領,每提早1年,年金給付少4%,最多減給20%。但專家提醒,提早領、正常領或延後領,哪一種選擇領得多?必須考量每個人的健康狀態與預估平均餘命,沒有確定的答案。
●老年一次金(一次領)
計算公式:
以「加保期間最高60個月之平均月投保薪資」計算:
給付金額=平均月投保薪資×給付月數
【李小姐,40歲離職,勞保年資13年又3個多月,平均月投保資薪資為18,000元,2017年年滿60歲】
老年一次金金額:18,000元×(13+4/12)=239,400元
●一次請領老年給付(一次領)
計算公式:
以「退保當月起前3年之實際月投保薪資」平均計算:
給付金額=平均月投保薪資×給付月數【(前15年勞保年資×1個月)+(15年後的勞保年資×2個月)】
【王先生,年滿52歲,保險年資28年,平均月投資薪資為32,000元】
一次請領金額:32,000×【(15×1)+(13×2)】=1,312,000
★NOTE:60歲以前,給付月數上限為45個月;年逾60歲繼續工作者,超過60歲後的年資最多以5年計,合併60歲以前的老年給付,最高給付月數為50個月。
勞退新制退休金 案例試算
●月退休金:將個人退休金專戶本金及累積收益金額,依據年金生命表,以平均餘命、利率等因素計算每月應核發退休金金額,分期按季發給。
●一次退休金:個人退休金專戶本金及累積收益合計發給。
線上試算:
可透過勞工保險局網站(https://www.bli.gov.tw/0012942.html),點選「業務專區」→「勞工退休金」→「個人專戶查詢及金額試算」,進行「勞工退休金個人專戶查詢及核發金額試算」或「勞工個人退休金預估金額試算」
【謝先生,年滿65歲,勞保平均月投保資薪資為32,000元,預估投資報酬率1%、預估薪資成長率3%、退休金提繳率(月)6%、預估選擇新制後的工作年資30年、預估平均餘命20年】
預估累積退休金及收益=1,279,170
預估月退休金=5,878
國保老年年金 案例試算
計算公式:
依下列2種方式擇優發給:
A式:(月投保金額×保險年資×0.65%)+ 3,772元*
(*有下列網址所列情況不得以此式計算:https://www.bli.gov.tw/0014336.html)
B式:月投保金額×保險年資×1.3%
(自2023年起月投保金額為19,761元)
線上試算:
可透過勞工保險局網站(https://www.bli.gov.tw/0100754.html),點選「便民服務」→「簡易試算」→「國民年金給付金額試算」→「老年年金給付」,進行試算
【謝先生,年滿65歲,退休時勞保年資30年,領有國保年資5年,勞保平均月投保資薪資為32,000元】
國保老年年金:
A式:19,761×5年×0.65%+3,772=4,414元
B式:19,761×5年×1.3%=1,284元
(勞保領年金時,國保以B式計算)
★NOTE:謝先生擁有勞保年資30年,若有參加勞退新制,將可同時領取「勞保老年年金」+「國保老年年金」+「勞退新制退休金」 三筆退休金,預估月領退休金可超過2萬元。
一輩子努力打拼的目的是什麼,照顧家人、實現個人夢想…,除此之外,退休之後,當我們沒有持續性的收入,您的退休金準備好了嗎?
您有試算過自己退休後究竟擁有多少退休金嗎?透過上述三種退休金的試算,勞工可以先初步預估自己退休後擁有的基礎保障,再加計其他個人儲蓄,了解自己目前退休金的準備程度,依據個人退休目標,進一步評估未來還需要為自己再儲備多少退休金。
尤其少子化、高齡化的現象,勞保基金從2017年就開始出現收支失衡,根據勞保局統計指出,去年(2022)勞保收支逆差達到386億餘元,已連續6年入不敷出,而今年初(2023)提供的精算報告,最快在2028年就可能破產。雖說政府將編列預算挹注勞保,仍不免令人擔憂,勞工勢必得為自己多架設一層退休防護網,透過其他工具儲備退休金,為自己的退休生活多安上一道安全鎖。